ИНСТРУКЦИЯ
по заполнению и реализации Договора Займа.
I. Вводная часть
II. Описательная часть
1. Краткое описание Договора Займа
- основные черты Договора Займа
- форма Договора Займа
2. Существенные условия Договора Займа
3. Случаи недействительности Договора Займа и последствия
4. Отдельные рекомендации по реализации Договора Займа
III. Рекомендации по оформлению Договора Займа
I. Вводная часть
1) Настоящая инструкция содержит рекомендации для правильного заполнения и реализации Договора Займа, разработана для физических и юридических лиц различного рода деятельности, и служит для эффективной работы по оформлению Договора Займа.
В ней представлены - классификация Договора по подвидам, краткое описание Договора, основные виды и черты Договора, существенные условия, а также рекомендации по заполнению и реализации Договора Займа.
Классификация Договора Займа по подвидам осуществлена по субъективному признаку:
Договор займа между юридическими лицами;
Договор займа между физическими лицами;
Договор займа смешанный (между юридическими и физическими лицами).
Основные варианты Договора займа представляют собой различные комбинации подвидов Договора Займа. Деление Договора Займа по видам осуществлено в соответствии со следующими критериями:
- процентность;
- обеспеченность;
- срочность;
- целевое использование;
- денежность/вещность.
Полная классификация Договора Займа представлена http://lawleader.ru/doc/32/.
II. Описательная часть
1. Краткое описание Договора
Договор займа представляет собой договор, по которому одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Основные черты Договора:
1. Объект договора займа (деньги или иные вещи, определяемые родовыми признаками) не может быть возвращен заимодавцу в качестве исполнения обязательства, поскольку предполагается «потребление» объекта заемщиком, поэтому исполнение основного обязательства по договору займа предполагает предоставление денег в той же сумме либо другой вещи в том же количестве, того же рода и качества.
2. Заимодавец предоставляет заемщику объект займа в собственность, следовательно, сам заимодавец должен обладать правомочием по распоряжению объектом займа.
3. Договор займа считается заключенным с момента фактической передачи займодавцем заемщику денег или вещей, определяемых родовыми признаками и служащих объектом договора займа.
4. Договор займа является односторонне обязывающим договором, где одна сторона – заимодавец - имеет только права, а другая сторона – заемщик – только обязанности, которые возникают на основании факта передачи ему заимодавцем денег или родовых вещей.
Форма договора займа: письменная, за исключением случаев, когда сумма займа по договору между физическими лицами менее 10 МРОТ.
Виды Договоров Займа:
1. Договор займа денежных средств – заимодавец передает заемщику наличные либо безналичные денежные средства.
2. Договор займа родовых вещей - заимодавец передает заемщику родовые вещи, при этом заемщик обязуется в указанные договором сроки осуществить возврат аналогичных вещей того же рода и качества, в противном случае, такой договор будет квалифицироваться как договор мены.
3.Договор целевого займа – договор с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели.
4. Договор процентного и беспроцентного займа – договор с условием об уплате процентов за пользование займом или с отсутствием такого условия.
5. Договор займа с обеспечением и без обеспечения - договор с условием о способе подтверждения исполнения обязательства перед Займодавцем обеспечения в виде залога, поручительства, банковской гарантии, задатка и других способов, предусмотренных действующим законодательством или договором.
2. Существенные условия Договора:
Займ является реальным Договором, вступающим в силу лишь с момента передачи денег (или вещей) займодавцем заемщику, когда и возникают соответствующие обязательства.
По общему правилу договор займа предполагается возмездным, причем размер процентов в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ определяется договором (если только безвозмездный характер займа не установлен законом или договором). При отсутствии в этом договоре прямых указаний о размере процентов он определяется по тем же правилам, что и проценты за пользование чужими денежными средствами (п. 1 ст. 395 ГК РФ). Сами проценты по соглашению сторон могут взыскиваться как в денежной, так и в натуральной форме и в этом смысле не зависят от предмета займа (его характера). Вместе с тем предполагается, что заем вещей - беспроцентный (безвозмездный), если иное прямо не предусмотрено в договоре.
В денежном займе беспроцентным предполагается только бытовой заем между гражданами (на сумму, не превышающую 50-кратного размера минимальной оплаты труда).
3. Случаи недействительности Договора и последствия:
Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности ему не переданы либо получены в меньшем количестве, чем это предусмотрено в договоре. Если заемщиком будет доказано, что заем им не получен, Договор займа признается незаключенным. При получении заемщиком займа в меньшем размере, чем указано в договоре, договор будет считаться заключенным на фактически полученные заемщиком суммы денежных средств или иные вещи.
4. Отдельная рекомендация по реализации Договора Займа:
В случае заключения договора займа между юридическим лицом и физическим лицом в качестве займодавца или заемщика расчеты по договору необходимо осуществлять безналичным путем через банковские счета сторон.
Так как наличные расчеты в рамках одного Договора возможны в сумме не превышающей 100 тысяч рублей (ЦБ РФ Указание от 20 июня 2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя»)
Банковский счет физического лица необходимо указывать в реквизитах сторон.
III. Рекомендации по оформлению договора займа:
1. Заключая Договор, необходимо провести проверку полномочий контрагента на подписание Договора, этим Сторона обезопасит себя от признания в дальнейшем Договора недействительным, в случае отсутствия у Стороны полномочий на подписание Договора. В ходе проверке необходимо просмотреть Устав, актуальную выписку из ЕГРЮЛ, если договор заключается Генеральным директором, Положение или актуальную выписку из ЕГРЮЛ - если это Председатель Совета директоров, Доверенность - если это доверенное лицо или Директор Филиала. В выписке из ЕГРЮЛ смотрим Ф.И.О. Генерального директора или Председателя Совета директоров, в Доверенности – наличие полномочий на заключение подобного Договора, срок полномочий.
a. При заполнении Преамбулы Договора необходимо определить какие лица выступают в качестве сторон в договоре, если это юридические лица, то какой формы (ООО, ОАО, ЗАО, ФОНД, НКО и т.п.) и наименование формы внести вместо пробела в тексте Договора. Следующее вносим Ф.И.О. стороны и реквизиты документа, подтверждающего полномочия (Устав, Положение, Доверенность с датой и номером).
b. Итоговый вариант будет выглядеть подобным образом:
c. «ООО «Икс», именуемое в дальнейшем «Заемщик», в лице Генерального директора г-на Иванова И.Н., действующего на основании Устава, с одной стороны, и ОАО КБ «МИК», именуемое в дальнейшем «Займодавец», в лице Председателя Совета директоров г-на Смирнова П.Р., действующего на основании Положения, с другой стороны, совместно именуемые Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:»
2. При необходимости стороны могут предусмотреть парафирование и прошивание страниц Договора.
3. При заполнении текста Договора в предмете Договора цифрами и прописью указывается сумма Займа, которая выдается Заемщику. Если заключаемый Договор является процентным в п. 1.2. Договора указывается размер процентов годовых, взимаемых за время пользования суммой займа.
Все сроки, указанные в Договоре наиболее часто используются на практике, но при необходимости могут быть изменены Сторонами, при их изменении целесообразно придерживаться сроков, близких к указанным в Договоре.
4. При заполнении формы договора из настоящей базы необходимо следить за тем, чтобы статья «Адреса и реквизиты сторон» не имела разрыва от текста Договора и не оставалась на отдельном листе Договора.
5. Приложения к Договору займа являются примерной формой, согласованной сторонами и при необходимости их условия могут быть изменены.
6. При необходимости расширения технических или иных характеристик передаваемых Вещей в приложении к Договору Займа вещей в графе «Иное» могут быть указаны иные условия – «Дата изготовления, пробег, № двигателя» и т.п.
7. При заключении Договора займа, предметом которого являются вещи необходимо обратить внимание на то, что все основные условия снесены в Приложение к Договору.
8. При заключении Договора между физическими лицами, если лицо действует на основании доверенности в «преамбуле Договора» и «реквизитах сторон» обязательно указывать условие о том, что сторона действует на основании доверенности № __ от «__» __________ 20__ г.
9. Предоставленный Договор является проектом, который составлен в соответствии с действующим законодательством и сложившейся практики в области права, налогового законодательства и бухгалтерского учета.
10. В случае необходимости, предусмотренные Договором, условия могут подлежать изменению, однако такие изменения не должны противоречить действующему законодательству.